Налоговый менеджмент

• Предисловие

• Глава 1. Теория налогового менеджмента
• 1. Налоги как объект управления в системе рыночных отношений
• 2. Содержание налогового менеджмента
• 3. Основы организации налогового менеджмента
• 4. Элементы налогового менеджмента как системы управления
• 4.1. Организация управления налоговым процессом
• 4.2. Налоговое планирование
• 4.3. Налоговое регулирование
• 4.4. Налоговый контроль
• 5. Классификация налоговых платежей
• 6. Налоговое бремя: содержание и управление

• Глава 2. Основы государственного налогового менеджмента
• 1. Содержание и элементы государственного налогового менеджмента
• 2. Налоговый процесс, его содержание и элементы
• 3. Виды государственной налоговой политики и приоритеты ее развития в России
• 4. Ценовая эластичность налогов в управлении налоговыми потоками
• 5. Налоговые риски и управление ими
• 6. Государственное налоговое планирование и прогнозирование
• 6.1. Содержание государственного налогового планирования
• 6.2. Содержание государственного налогового прогнозирования
• 6.3. Методы государственного налогового планирования и прогнозирования
• 6.4. Государственное налоговое бюджетирование, ориентированное на результат
• 7. Государственное налоговое регулирование
• 7.1. Содержание государственного налогового регулирования
• 7.2. Инструментарий государственного налогового регулирования
• 8. Государственный налоговый контроль
• 8.1. Содержание государственного налогового контроля
• 8.2. Налоговые проверки как основная форма государственного налогового контроля
• 8.3. Налоговые правонарушения и штрафные санкции
• 8.4. Административная и уголовная ответственность за налоговые правонарушения и преступления
• 8.5. Система мер противодействия уклонению от уплаты налогов
• 9. Управление ценообразованием в системе государственного налогового менеджмента
• 9.1. Ценообразование в рыночных условиях
• 9.2. Порядок определения рыночной цены для целей налогообложения
• 9.3. Трансфертное ценообразование и налоговый контроль
• 10. Направления развития государственного налогового менеджмента

• Глава 3. Основы корпоративного налогового менеджмента
• 1. Содержание и элементы корпоративного налогового менеджмента
• 2. Понятие минимизации налоговых платежей, оптимизации налогов и налогового планирования
• 3. Уклонение от уплаты и обход налогов в рамках деятельности по минимизации налоговых платежей
• 3.1. Понятие уклонения и обхода налогов
• 3.2. Классификация и виды уклонений и обхода налогов (криминальные и некриминальные деяния)
• 4. Оптимизация налогов организациями в рамках корпоративного налогового менеджмента
• 4.1. Способы оптимизации налогов
• 4.2. Налоговое бюджетирование и налоговый бюджет организации
• 4.3. Способы оптимизации налогов с использованием методов налогового учета в налоговой политике организации
• 5. Корпоративное налоговое планирование
• 5.1. Содержание корпоративного налогового планирования и прогнозирования
• 5.2. Классификация и виды корпоративного налогового планирования
• 5.3. Принципы корпоративного налогового планирования
• 5.4. Этапы корпоративного налогового планирования
• 5.5. Показатели эффективности корпоративного налогового планирования
• 5.6. Методы корпоративного налогового планирования и прогнозирования
• 6. Оптимизация налогов в практике современной России
• 6.1. Способы оптимизации налога на прибыль организации
• 6.2. Проблемы оптимизации налога на добавленную стоимость
• 6.3. Возможности оптимизации единого социального налога
• 6.4. Оптимизация налога на имущество организаций
• 6.5. Оптимизация налога на добычу полезных ископаемых
• 7. Оптимизация налогов субъектами специальных налоговых режимов
• 7.1. Оптимизация налогов при переходе на упрощенную систему налогообложения
• 7.2. Управление единым налогом на вмененный доход для отдельных видов деятельности
• 7.3. Оптимизация налогов сельскохозяйственными производителями

• Тесты

• Словарь терминов

• Приложение